Conseils fiscaux

• Acheter ou louer un véhicule

  Lorsqu’on envisage l’acquisition d’un véhicule, la question de savoir s’il est préférable de l’acheter ou de le louer ne trouve pas la même réponse pour tous. Le choix dépend à la fois de la profession exercée (travailleur de la construction avec forte utilisation professionnelle ou une infirmière avec un usage plus limité) et du statut fiscal (travailleur autonome ou incorporé). De plus, le type de véhicule – qu’il s’agisse d’une voiture de tourisme abordable, d’un modèle plus luxueux, d’un pick-up ou d’un véhicule électrique – influence fortement la rentabilité de chaque option. L’analyse qui suit propose des exemples chiffrés concrets pour comparer les scénarios, afin de mettre en lumière les avantages et inconvénients liés à chaque combinaison de situation. Lire la suite

• À 60 ans, comment planifie-t-on sa retraite à 65 ans?

  Atteindre 60 ans est un jalon important : il reste encore cinq années de travail avant l’âge traditionnel de la retraite à 65 ans. Cette période est stratégique : chaque décision prise maintenant aura un impact direct sur le revenu et la qualité de vie à la retraite. Lire la suite

• Est-ce préférable de demeurer travailleur autonome ou de s’incorporer?

  Rester travailleur autonome est souvent optimal si tu retires pratiquement tout le revenu pour ton coût de vie et que tu n’as pas besoin de protection légale particulière.
  S’incorporer devient intéressant lorsque tu peux laisser une portion significative des profits dans la société (épargne d’entreprise), quand tu veux limiter la responsabilité, embaucher (et viser la déduction pour petite entreprise au Québec), ou préparer une vente (actions admissibles et exonération cumulative des gains en capital). Lire la suite

• Crédit d’impôt pour maintien à domicile des aînés

  Voici un résumé clair du crédit d’impôt pour le maintien à domicile des aînés (Québec) selon les différentes situations. Ce crédit vise à réduire le coût des services de maintien à domicile pour les personnes de 70 ans et plus. Lire la suite

• La déclaration de TPS et de TVQ pour un travailleur autonome

  Beaucoup de travailleurs autonomes au Québec pensent qu’ils doivent faire leur déclaration de TPS et de TVQ directement dans leur déclaration de revenus, mais en réalité ce sont deux processus distincts, même s’ils s’entrecroisent. Lire la suite

• Les acomptes provisionnels

  Un acompte provisionnel est un paiement anticipé d’impôt. Au lieu d’attendre la fin de l’année pour payer la totalité de l’impôt dû, Revenu Québec (et l’ARC au fédéral) demandent à certains contribuables de verser des paiements périodiques au cours de l’année. Lire la suite

• Les revenus non-imposables

  Au Canada et au Québec, plusieurs types de revenus sont considérés comme non imposables. Il s'agit notamment des prestations sociales comme l'Allocation canadienne pour enfants, l'Allocation familiale du Québec, le crédit pour la TPS/TVH et le Crédit d'impôt pour solidarité. Les indemnités pour préjudice corporel versées par la SAAQ, l'IVAC et certaines prestations de la CNESST (à l'exception du remplacement du revenu, qui est imposable) sont également exonérées. Lire la suite

• Fractionnement de revenus de pension

  Le fractionnement de revenus de pension est une mesure fiscale qui permet à un particulier de transférer jusqu’à 50 % de certains revenus de retraite admissibles à son conjoint ou conjoint de fait, afin de réduire l’impôt global du couple. Au Canada, cette stratégie est particulièrement avantageuse lorsque l’un des conjoints a un revenu imposable beaucoup plus élevé que l’autre, car elle permet de profiter des tranches d’imposition plus basses du conjoint au revenu moindre. Lire la suite

• Investir dans le REER, CELI ou REEE?

  Voici la logique à considérer pour savoir si c’est mieux de rembourser des dettes, investir (REER, CELI, REEE, CELIAPP) ou rembourser l’hypothèque. La réponse dépend surtout de votre taux d’intérêt, votre revenu imposable et vos objectifs financiers. Lire la suite

• Optimiser la fiscalité de ses immeubles

  Optimiser la fiscalité de ses immeubles demande une bonne planification et dépend de plusieurs facteurs (type d’immeuble, structure juridique, objectifs à court et long terme). Voici les principales stratégies utilisées au Québec et au Canada. Lire la suite

• Le Norbert’s Gambit

  Le Norbert’s Gambit est une stratégie utilisée par les investisseurs canadiens pour convertir de grandes sommes entre CAD et USD à faible coût, en évitant les frais de conversion élevés (souvent 1,5–2,5 %). L’idée est d’acheter une action ou un FNB coté à la fois en CAD et en USD (souvent DLR/DLR.U de Horizons ou des actions comme RY, TD, ENB), puis de la « transférer » dans l’autre devise et de la revendre. Lire la suite

• Mise à part de l’argent (technique MAPA)

  La technique de mise à part de l'argent vous permet de réduire vos impôts en transformant graduellement vos dettes personnelles, dont les intérêts ne sont pas déductibles, en une nouvelle dette servant à financer les dépenses de votre entreprise et dont les intérêts seront déductibles. Lire la suite